wetzoeker

Artikel V Verdrag inzake het beheer van het Multilateraal Investeringsfonds II

Afdeling 1. Afzonderlijke administratie De Bank houdt een afzonderlijke administratie en dossiers bij van de middelen en werkzaamheden van het Fonds en van het Investeringsfonds voor kleine ondernemingen als bedoeld in artikel III, afdeling 2, onderdeel b, van het MIF II-verdrag („SEIF’’) op zodanige wijze dat de passiva, activa, inkomsten, kosten en uitgaven betreffende het Fonds en het SEIF afzonderlijk en onafhankelijk van alle andere werkzaamheden van de Bank kunnen worden vastgesteld. Met het gebruikte stelsel van administratieve verantwoording dient het tevens mogelijk te zijn de herkomst van de verschillende uit hoofde van dit MIF II-beheerverdrag ontvangen middelen en de daardoor gegenereerde fondsen, alsmede hun toepassing vast te stellen en vast te leggen. De boeken van het Fonds worden bijgehouden in Amerikaanse dollars, voor welk doel de valuta’s worden omgezet tegen de ten tijde van elke transactie geldende en door de Bank gehanteerde wisselkoers.

Afdeling 2. Verslaglegging

a. Zolang dit MIF II-verdrag van kracht blijft, presenteert de administratie van de Bank jaarlijks binnen 90 dagen na het sluiten van haar boekjaar de volgende informatie in een informatief jaarverslag aan het Donorencomité:

i. een verklaring omtrent de activa en passiva van het Fonds en van het SEIF, een verklaring omtrent cumulatieve ontvangsten en uitgaven voor het Fonds en het SEIF en een verklaring omtrent de herkomst en het gebruik van de middelen van het Fonds en het SEIF, met toelichtende nota’s voorzover deze ter zake dienend kunnen zijn;

ii. informatie omtrent voortgang en resultaten van de projecten, programma’s en andere werkzaamheden van het Fonds en het SEIF en over de status van de bij het Fonds en het SEIF ingediende aanvragen; en

iii. informatie over de resultaten van de werkzaamheden van het Fonds op basis van de criteria bedoeld in artikel III, afdeling 3, onderdeel h, van het MIF II-verdrag.

b. De in onderdeel a van deze afdeling bedoelde verklaringen worden opgesteld overeenkomstig de door de Bank voor haar eigen werkzaamheden gehanteerde boekhoudkundige beginselen en worden gepresenteerd tezamen met een verklaring afgegeven door dezelfde onafhankelijke openbare accountantsfirma die is aangewezen door de Raad van Bestuur van de Bank voor de accountantscontrole van de financiële verslagen van de Bank. De honorering van de accountantsfirma wordt ten laste van de middelen van het Fonds gebracht.

c. De Bank stelt een jaarverslag en kwartaalverslagen op die informatie bevatten ten aanzien van de ontvangsten en uitgaven uit en saldi in het Fonds en het SEIF.

d. Het Donorencomité kan eveneens verlangen dat de Bank of de in onderdeel b bedoelde openbare accountantsfirma andere redelijke informatie verstrekt betreffende de werkzaamheden van het Fonds en de overgelegde accountantsverklaringen.

e. Van het SEIF wordt afzonderlijk van de andere middelen van het Fonds verslag uitgebracht.

Regeling
Verdrag inzake het beheer van het Multilateraal Investeringsfonds II
Soort
Verdrag
Geldend vanaf
13-03-2007
BWB-id
BWBV0001824
Versie
2007-03-13_0

In de hele regeling · Officiële tekst op wetten.overheid.nl