BATEN | | | | Toelichting

Media-aanbod | 1.1 | Vergoedingen OCW | | Gelden die rechtstreeks door OCW beschikbaar zijn gesteld.

1.2 | Omroepbrede middelen | | Alle verstrekkingen niet zijnde OCW-programmabudget die vanuit de raad van bestuur NPO beschikbaar worden gesteld voor de verzorging van media-aanbod inclusief door de NPO ontvangen baten in het kader van gezamenlijke belangenbehartiging.

1.3 | Inzet overgedragen reserve media-aanbod | | Overgedragen reserve media-aanbod dient conform artikel 2.176 Mediawet 2008 in een volgend kalenderjaar besteed te worden aan de doelen waarvoor oorspronkelijk bestemd zijn.

Programma gebonden eigen bijdragen | 2.1 | Bijdragen CoBO | CoBO-fonds | Reguliere CoBO-bijdragen

2.2 | Bijdragen Filmfonds

2.3 | Sponsorbijdragen | | Zie artikelen 2.113, 2.114 eerste lid Mediawet 2008

2.4 | Bijdragen overige derden | | Zie artikelen 2.113, 2.114 tweede lid Mediawet 2008

2.5 | Overige programmaopbrengsten | | Zoals opbrengst kaartverkoop, aan derden doorberekende salarissen e.d. buiten de publieke media-instelling.

2.6 | Opbrengst gebruiksrechten | | Zoals abonnementen, sms opbrengsten e.d.

2.7 | STER: Reclameopbrengsten

Opbrengst programmabladen | 3.1 | Opbrengst abonnementsgelden | | Na aftrek verschuldigde BTW en voorziening voor non-betaling e.d.

3.2 | Opbrengst losse verkoop | | Na aftrek retouren

3.3 | Opbrengst advertenties

Opbrengst overige nevenactiviteiten | 4.1 | Opbrengst verkoop geluidsdragers e.d. | | Al dan niet via derden

4.2 | Opbrengst uitzendrechten/formats Nevenactiviteiten | | Exclusief aan publieke media-instellingen (welke worden verrekend met de kosten)

4.3 | Opbrengst verhuurde panden | | Exclusief aan publieke media-instellingen (welke worden verrekend met de kosten)

4.4 | Aan derden doorberekende salarissen e.d. | | Exclusief radio, televisie en overig media-aanbod; Exclusief aan publieke media-instellingen (welke worden verrekend met de kosten)

4.5 | Overige nevenactiviteiten | | Exclusief aan publieke media-instellingen (welke worden verrekend met de kosten)

Opbrengst vereniging(-sactiviteiten) | 5.1 | Contributies leden

5.2 | Opbrengst ledenbladen | | Zijnde niet programmabladen

5.3 | Overige opbrengsten ten bate van de vereniging | | Dotaties, legaten

Barteringbaten | 6

Overige bedrijfsopbrengsten | 7 | Overige bedrijfsopbrengsten NPO e/o omroepen | | Exclusief doorbelastingen zonder winstopslag, aan publieke media-instellingen (welke worden verrekend met de kosten)

LASTEN | Nieuw | | | Toelichting

Lasten personeel in loondienst | 8.1 | Salarissen CAO personeel

8.2 | Vakantiegeld (idem)

8.3 | Decemberuitkering (idem)

8.4 | Overwerk 100 en 150% (idem)

8.5 | NRD vergoeding (idem)

8.6 | Dotatie reorganisatievoorziening

8.7 | Afvloeiingslasten, ontslagvergoedingen

8.8 | Mutatie verplichtingen openstaande vakantie-uren

8.9 | Reiskosten woon-werk verkeer | | Indien vaste vergoeding; opslag% over 8.1 t/m 8.6

8.10 | WAO uitkeringen

8.11 | Overlijdensuitkeringen

8.12 | Gratificaties/ Jubileumuitkeringen

8.13 | Pensioenlasten | | Jaarlijks vergelijken van werkelijke kosten en opslag. Het verschil naar exploitaties toerekenen o.b.v. werkelijke loonsom.

8.14 | Werkgeversaandeel soc. Verz. Wetten | | Idem

8.15 | Bijdrage werkgever in ziektekostenverzekering | | Idem

8.16 | BPPO (bedrag dat boven het maximum van beloningskader BPPO aan presentatoren wordt toegekend) | | Dit deel wordt in model IV verantwoord onder verenigingsactiviteiten

Lasten personeel niet in loondienst (exclusief bij afname totaal pakket) | 9.1 | Honorering freelancers

9.2 | Uitzendkrachten

9.3 | Zelfstandigen zonder personeel (ZZP'er)

9.4 | Stagiaires

9.5 | BPPO (bedrag dat boven het maximum van beloningskader BPPO aan presentatoren wordt toegekend) | | Dit deel wordt in model IV verantwoord onder verenigingsactiviteiten

Facilitaire lasten productie (exclusief afschrijvingen) | 10.1 | Opname en techniek | Verbindingen, Faciliteiten NOB, materiaalwagen en crew, apparatuur e.d. | Inclusief verrekening interne cameraploeg.

10.1.1 | | STER: Technische diensten RTV

10.1.2 | | STER: Data en distributiekosten RTV

10.2 | Vormgeving | Video-, Audiovormgeving, ontwerpkosten, Graphics, Special effects e.d.

10.3 | Decor en locatie | Huur van locaties, decor ontwerp, licht ontwerp e.d.

10.4 | Postproductie | Montageapparatuur, Ondertiteling, digitale opslag, beeldbewerking, Audiodescriptie, afwerkingskosten, promotie e.d.

10.5 | Distributie- en uitzendkosten

10.6 | Sales (geluidsdragers, boeken e.d.)

10.7 | Programmabladen

10.7.1 | | Druk- en verzendkosten

10.7.2 | | Artikelen, foto's e.d.

10.7.3 | | kosten advertentieacquisitie

10.7.4 | | Kortingen reclamebureau

10.7.5 | | Plaatsingskosten advertenties

10.7.6 | | Distributiekosten

10.7.7 | | Wervingskosten abonnees

10.8 | Directe kosten vereniging | | Met betrekking tot het goed en democratisch functioneren van de vereniging

10.8.1 | | Productie- en verzendkosten betaaldocumenten

10.8.2 | | Kosten ledenadministratie

10.8.3 | | Kosten verzorging ledenvergaderingen

10.8.4 | | Kosten ledenwerving

10.8.5 | | Overige directe kosten vereniging

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa | 11.1 | Afschrijving inventaris en inrichting

11.2 | Afschrijving facilitaire apparatuur

11.3 | Afschrijving hardware en software

11.4 | Afschrijving gebouwen

Rechten | 12.1 | Buma-Stemra / Sena / PAM

12.2 | Uitzendrechten

12.3 | Licentievergoedingen (inclusief aankopen via NPO)

12.4 | Auteursrechten

12.5 | SVOD-rechten

12.6 | Overige rechten | Muziekrechten, formatrechten, beeldrechten, fragmentrechten e.d.

Lasten buitenproducenten | 13.1 | Kosten buitenproducenten | Kosten die door een buitenproducent aan de omroep zijn gefactureerd, inclusief fee, onvoorzien en btw.

Barteringlasten | 14

Overige lasten | 15.1 | Algemene kosten

15.1.1 | | Reis en verblijf

15.1.2 | | Overige algemene kosten | Verzekeringen, vergaderkosten, relatiegeschenken, drukwerk, porti, kopieerkosten, lidmaatschappen branche organisaties en kosten betalingsverkeer e.d.

15.2 | Overige kosten CAO personeel

15.2.1 | | Reiskosten woon-werk verkeer | Indien variabele vergoeding

15.2.2 | | Overige personele lasten | Bijvoorbeeld kerstpaketten, kinderdagverblijf, vakbond, studiekosten, telefoon, auto, bijdrage werkgever inzake maaltijdverzorging

15.3 | Uitbesteed werk aan bedrijven | | Advieskosten, bewaking, catering, schoonmaakkosten

15.4 | Promotiekosten

15.4.1 | | Advertenties dag- en weekbladen

15.4.2 | | Kosten onderzoek

15.5 | Afschrijvingen vlottende activa

15.5.1 | | Afschrijvingen media-aanbod | Alleen de niet reguliere afschrijvingen.

15.5.2 | | Idem voorraad geluidsdragers e.d.

15.5.3 | | Idem m.b.t. programmabladen

15.6 | Huisvestingskosten (niet zijnde huur van locaties) | | Exclusief afschrijving, bewaking, rentelasten

15.6.1 | | Huur | Aan derden betaalde huren, geen interne (binnen publieke media-instelling) huurverrekeningen.

15.6.2 | | Belastingen

15.6.3 | | Verzekeringen

15.6.4 | | Onderhoudskosten

15.6.5 | | Kosten interne verhuizingen

15.6.6 | | Onderhoudscontracten

15.6.7 | | Gas, energie en water

15.6.8 | | Onderhoud tuin

15.6.9 | | Vuilafvoer

15.7 | Ster: Research Ster: PR en Communicatie | Ster: bereiksonderzoek, ad hoc onderzoek en overig onderzoek. Ster: marketing communicatie, corporate communicatie, interne communicatie, web en overige middelen.

15.7.1 | | Directe productiekosten

15.7.2 | | Promotiekosten

15.7.3 | | Afschrijving voorraden

Verstrekkingen zengemachtigden | 16 | Verstrekkingen zendgemachtigden | Verstrekkingen van omroepmiddelen aan de landelijke publieke media-instellingen. Deze categorie is alleen van toepassing voor de NPO.

Toerekening organisatiekosten | 17 | | | Toerekening aan nevenactiviteiten en verenigingsactiviteiten

Financieel resultaat | 18.1 | Opbrengst van vorderingen die tot de vaste activa behoren | Opbrengst deelnemingen

18.2 | Rentebaten en inkomsten uit beleggingen | Rentebaten op liquiditeiten | Eliminatie interne renteverrekeningen